企业整合重组不是一纸文件就能完成了的，真正的难在于如何“组”、在于怎样“合”，更多的工作在于原有企业制度的兼容与互通，难于企业如何在制度上实现“车同轨、书同文”。

　　2024年以来，晋能控股集团以推进高质量发展的“深化提升年”为契机，着力将依法、依规治企工作纳入集团的整体规划，不断加强合规管理，建立健全科学规范的治理体系和集约有力的管控体系，逐步形成了以风险管理为主线、内控管理为抓手、法律合规管理为重点的一体化风险防控机制。集团所有权属公司也积极响应，全面完善制度体系，不断提升风险管控质效，成为企业持续健康高质量发展、全力建设世界一流现代化综合能源企业集团的坚实保障。

统筹谋划 责任的明晰与统一

　　2022年6月以来，集团公司以“主导产业提级管理、其他产业按业务归类监管”为原则，优化了原有的组织模式，调整了组织架构，重新明确各层级功能定位，健全完善了权责体系。结合优化调整后的组织机构和职责职能定位，制定《构建内部控制及风险管理体系建设实施方案》，发布《内部控制与风险管理工作手册》，将风险管理工作落实到业务活动及流程管控中，明确管理界面、权限及关键控制点；各二级公司根据各自特点搭建符合自身实际的合规管理体系，建立以风险管理为导向的内部控制体系，增强集团公司风险防范能力，提高经营效率和效果。

　　集团公司内部控制体系紧紧围绕内部环境、风险管理、控制活动、信息与沟通、内部监督五大要素进行构建，形成由业务职能部门、内控责任部门、纪检巡视审计部门组成的风险管理“三道防线”。“通过‘三道防线’的协同作用，能够全面识别、评估、监控和应对各类风险，实现事前防范、事中控制、事后监督的目标，推动企业可持续健康发展。”集团公司审计风控部部长赵斌介绍。

源头管控 防线的明晰与统一

　　近年来，集团公司结合生产经营实际，聚焦投资、财务等重大风险强化监测预警和排查处置，完善多维度风险防控机制，毫不松懈严格法律合规“三项审核”，力争把风险化解在源头，防范各种风险传导、叠加、演变、升级。

　　全面筑牢经营管控防线。集团公司出台经营管理“十条红线”，围绕“债务管控、融资担保、内部市场、劳动用工、煤炭销售”等十个方面规范企业经营管理行为，防范化解重大风险，对触碰红线行为“零容忍”，以高压态势营造集团公司健康有序、严格规范、风清气正的经营发展环境。

　　全面筑牢资金安全防线。集团公司深入落实15字30条经营管理措施，坚持“资金全归集、预算全覆盖、收支两条线”的工作思路，深化资金集中管理和预算管控，严格按照“以收定支、略有结余”的原则合理安排资金使用，依托CBS资金监管系统平台，对所属企业实现资金归集、划拨、使用审批和大额资金使用监督等全流程管控，有力确保集团公司资金安全、平稳、有序运行。全力推进压减法人和扭亏减亏专项工作，全年关停、出清“三无公司”、僵尸企业、长期亏损的各类企业300户，持续改善企业经营现金流，提升经营质量。

　　全面筑牢债务安全防线。集团公司坚持深化融资“五变”，调整优化债务结构，全年压降存量债务120亿元以上，资产负债率较年初下降0.45个百分点，提前完成“债务结构优化三年目标”。不断加强银企合作，与多家金融机构建立战略合作关系，增加综合授信规模，保障融资渠道畅通，对中短期债务置换接续形成充足保障。科学建立债务风险四级响应和应急处置机制，对债务风险进行动态监测，对融资过快增长或偏离管控规模等情况及时予以预警、干预，确保债务风险始终处于可控状态，全年未发生一起债务违约等金融风险事件。

聚焦重点 流程的明晰与统一

　　集团公司秉持“管业务必须管风险”的原则，聚焦关键业务领域和重要风险隐患，明确集团各层级风险管理的边界和管控方式，规范风险管理制度流程，将风险管理自上而下贯穿集团全级次，融入经营管理全过程，全面提高集团对风险的掌控力、可控力。

　　着力从源头上防范化解重大风险，持续深化“136”安全管理模式，安全生产“督检考”反馈问题全部整改，治本攻坚三年行动、重点领域专项整治扎实推进，安全形势持续稳定向好。2024年事故起数、死亡人数实现“双下降”，有效杜绝了较大及以上生产安全事故。

　　近年来，集团公司深入学习贯彻习近平生态文明思想，严格贯彻落实国家、省、市有关环保政策、法律法规，扎实推进生态治理工作。狠抓环保治理，不折不扣落实中央、省委关于黄河流域生态保护和高质量发展的工作部署，督查反馈问题全部高标准整改到位。

　　建立企地联动机制，积极推动历史遗留问题和信访积案化解，重要节点实现了赴省进京“零非访”，受到上级致函表扬。

持续发力 合规的明晰与统一

　　2024年5月20日，集团公司正式发布了《合规手册》，通过构建“131”合规管理制度体系，实现对重大经营决策事项、重要规章制度、经济合同“三个100%”法律审核。依托信息化手段，集团公司将合规审查作为企业经营管理必经环节，通过对重要领域、关键岗位、重点人员的合规管理，防控过程风险。加强法律纠纷案件处置工作，落实“统一管理、分类指导、分级负责、专人跟进”的案件管理体系，不断压实涉案单位主体责任和二级公司的管理责任，妥善化解法律风险，筑牢风险防范的堤坝。

　　集团公司制定煤炭销售、物资采购等重点领域合规指引，开展合规管理体系有效性评价，推动合规管理向基层单位延伸。

　　工程咨询公司作为晋能控股集团招投标领域集约化管理单位，于2022年整合成立，对集团招投标业务实行统一承接、统一实施、统一管理。公司从规范化建设入手，在2023年健全完善现代化制度体系的基础上，2024年开展“修订制度、学习制度”主题月活动，全面搭建合规、风控、薪酬、考核、档案五大体系。通过建立合规管理组织架构、搭建合规风险识别框架、编制合规管理手册、优化公司制度流程、聚焦重点领域建立专项制度、制定《岗位红线管理办法》“六步走”，建立起一套职责清晰、风险可控、流程规范的合规风控体系，着眼全面推进依法治企建设、立足业务规范化建设，推动公司治理水平和风险防范能力的显著提升。

数智赋能 效能的明晰与统一

　　集团公司积极利用大数据、人工智能等先进技术手段开展工作，确保企业风控合规信息化与企业经营管理信息化建设同步，系统搭建人力资源、财务管理等9个管理型信息平台和造价咨询、电子招标等9个服务型信息平台，管控体系更加成熟定型，管理运行日趋统一规范。

　　综合不同视角，多维度研判风险走势，为各单位业务发展和生产经营提供决策支持。优化信息传递路径，充分发挥风险管控部门作用，汇总共享各业务板块的风险信息和风险事件，打破风险信息的部门墙、业务墙、企业墙等壁垒，实现风险信息传递横向到边、纵向到底、上下贯通。整合集团各类风险管理资源，充分利用企管、财务以及行业子公司的专业力量，强化风险信息共享，及时发现关联影响，增强风险预警预判能力，协同开展风险应对处置，推动集团整体风险应对能力提升。推进业财融合、业审融合、业法融合，既要横向统筹政治、审计、巡察、法律、财会等各类监督，又要纵向强化对子企业的穿透式监督，形成监督合力，防范化解风险。以内部审计工作需求为导向、信息技术为依托、大数据分析为手段、人才队伍为保障，紧扣“实用、管用、能用、好用”基本要求，达到科技强审的目标，更好地发挥审计的监督、服务和保障作用。  

　　接下来，集团公司将进一步建立健全风险、内控、合规、法律一体化管理体系，构建资源整合、有效协同、良性循环的风险防控长效机制，充分发挥其对企业经营发展的保障和促进作用，推动企业合规经营、高质量、可持续协调发展。